Какие меры господдержки доступны малому бизнесу в 2023 году

Где живется лучше, а где хуже

Так как моногородов в России слишком много, для координации программ развития был создан Фонд развития моногородов (ФРМ). Кроме прочего, фонд постоянно отслеживает состояние экономики и социальной сферы моногородов из правительственного перечня.

Учитывая разные показатели, ФРМ выделил такую десятку самых успешных моногородов России:

• Кумертау (Башкортостан) – после закрытия угольного предприятия в городе осталась добыча нефти и производство вертолетов;
• Елабуга (Татарстан) – нефтедобыча, производство автомобилей, бытовой техники и т.д.;
• Таштагол (Кемеровская область) – добыча железной руды;
• Мирный (Якутия) – добыча алмазов;
• Набережные Челны (Татарстан) – автопроизводство КАМАЗ, энергетика, множество других предприятий;
• Заречный (Пензенская область) – предприятие ОПК;
• Губкин (Белгородская область) – добыча и переработка железной руды;
• Павловск (Воронежская область) – добыча нерудного сырья;
• поселок Красный Яр (Омская область) – молочноконсервный комбинат;
• Полысаево (Кемеровская область) – угледобыча.

Как видно, успешным может быть как крупный промышленный центр в полмиллиона населения (как Набережные Челны), так и небольшой поселок с предприятием пищевой промышленности и населением в 5 тысяч человек (как Красный Яр).

ФРМ составлял рейтинг на основе 19 показателей, главными из которых было выполнение планов по благоустройству и создание новых рабочих мест.

К сожалению, проблемных моногородов остается в разы больше. Недавние исследования выделили 99 таких городов, а главным критерием оценки было мнение самих жителей городов.

На официальном уровне Минэкономразвития выделяет 11 самых проблемных моногородов:

• Бакал и Верхний Уфалей из Челябинской области;
• поселки Новопавловка, Первомайский и Вершино-Дарасунский из Забайкальского края;
• село Туим и поселок Вершина Теи из Хакасии;
• городские поселения Надвоицы и Лахденпохья из Карелии;
• поселки Бытошь и Белая Березка из Брянской области.

Причины экономического упадка – проблемы у градообразующих предприятий. В большинстве из этих городов предприятия находятся в стадии банкротства или имеют огромные долг по зарплатам. Исключение составляет лишь Надвоицкий алюминиевый завод из холдинга Русал – его пришлось закрыть из-за санкций США (это был основной рынок сбыта).

Оценивали города по уровню занятости населения, государственной поддержке, работе малого и среднего бизнеса.

Из всех 11 городов хуже всего обстоит дело в Верхнем Уфалее, где безработица достигает 11,9%, несмотря на серьезную поддержку из федерального бюджета.

Власти регионов пытаются развивать кризисные населенные пункты, но пока большая часть работы еще в планах, несмотря на то, что программа по модернизации моногородов работает уже пятый год.

Очевидно, что программа имеет некоторые изъяны, хоть и некоторые населенные пункты показывают хорошие результаты.

С какой даты начинают действовать новые льготы для микропредприятий?

Согласно законодательству, новые льготы для микропредприятий начнут действовать с 1 января 2023 года.

Ранее установленные льготы будут сохранены, а некоторые налоговые ставки будут снижены. Это направлено на поддержку малого и среднего бизнеса и стимулирование развития экономики в целом.

Среди изменений, которые вступят в силу с 1 января 2023 года, можно выделить снижение ставки ЕНВД для микропредприятий до 1%, а также установление упрощенного порядка уплаты налога на прибыль (УСН) для предприятий с оборотом не более 120 миллионов рублей в год.

Снижение налоговой нагрузки на микропредприятия позволит им увеличивать объемы производства и продаж, а также снизить затраты на налогообложение и упростить бухгалтерию. Это способствует активному развитию бизнеса и повышению конкурентоспособности российских компаний на международном рынке.

Сколько моногородов в России

В России проблемами моногородов вплотную начали заниматься буквально 5 лет назад. В 2014 году вышло Постановление правительства, которое определяет перечень монопрофильных муниципальных образований.

Критериев для включения в состав моногородов несколько:

• статус города (городской округ или городское поселение);
• население больше 3 000 человек;
• 20% населения заняты в одной отрасли;
• отрасль связана с добычей (кроме нефти и газа), производством или переработкой промышленной продукции.

Дополнительно приводится перечень из более чем 300 населенных пунктов, которые разделены на 3 категории в зависимости от того, насколько город проблемный:

• категория 1 – моногорода с самым сложным социально-экономическим положением. Таких городов 75, среди них такие: Череповец (Вологодская область), Анжеро-Судженск (Кемеровская область), Усть-Катав (Челябинская область), Зеленодольск (Татарстан) и другие;
• категория 2 – города, где есть риск ухудшения. Таких городов больше всего, их 149, а среди них Северодвинск (Архангельская область), Саянск (Иркутская область), Междуреченск (Кемеровская область) и другие;
• категория 3 – где социально-экономическое положение пока остается стабильным. Таких городов 95, и среди них Новоалтайск (Алтайский край), Тында (Амурская область), Усть-Илимск (Иркутская область), Новокузнецк (Кемеровская область) и другие.

В трех регионах России есть по 6 самых проблемных населенных пунктов – это Пермский край, Республика Карелия и Свердловская область. По 5 городов в Кемеровской и Челябинской областях.

Но всего по количеству моногородов лидирует Кемеровская область, где их 24:

Главная особенность официального перечня моногородов – отсутствие в нем городов, специализирующихся на нефти и газе. Несмотря на то, что эти города по своей сути относятся к моногородам, их не учитывают, чтобы не обременять крупные компании вроде «Лукойла» и «Роснефти» дополнительными обязательствами.

Самые сложные 75 моногородов – это 3,2 миллиона человек, в городах из второй категории проживают еще 5,6 миллионов.

Можно сравнить динамику населения в сравнительно успешном городе (Елабуга, где активно развивается нефтедобыча и автопроизводство) и в депрессивном (Верхний Уфалей):

Видно, что динамика населения отчетлива – где есть развитие, людей становится больше. Для Елабуги это связано не только с нефтью: в городе создана особая экономическая зона «Алабуга», в которой открылось несколько автозаводов, также есть и другие промышленные предприятия. Поэтому в город приезжает все больше людей.

В Верхнем Уфалее градообразующее предприятие «Уфалейникель» столкнулось с многочисленными проблемами и остановлено с 2017 года

Что немаловажно, в городе из-за предприятия проблемы с экологией

Ситуация в каждом конкретном моногороде отличается – где-то власти прикладывают максимум усилий к решению проблем, а где-то они лишь наблюдают за деградацией города.

Какие виды микропредприятий имеют право на льготы по налогам?

Новые правила налогообложения микропредприятий вступят в силу с 2023 года, снижая налоговую нагрузку на небольшие бизнесы. Льготы по налогам будут доступны для микропредприятий, которые удовлетворяют определенным критериям.

Согласно новым правилам, микропредприятие должно иметь до 15 человек в штате и ежегодный доход не более 120 миллионов рублей. Кроме того, микропредприятие не должно быть зарегистрировано как единственный участник товарищества или общества с ограниченной ответственностью.

При выполнении этих условий микропредприятие сможет получить льготы по налогам в следующих формах:

• Безналоговый доход — Микропредприятия могут получать безналоговый доход в размере до 2 миллионов рублей в год. Это распространяется на доходы от продажи товаров, работ и услуг, а также на полученные проценты от различных инвестиций или депозитов.
• Уменьшенная ставка налога — Микропредприятиям предлагается уменьшенная ставка налога на прибыль до 3%, что является значительным понижением по сравнению с общей ставкой в размере 20%.
• Сокращенный перечень налогов и отчислений — Микропредприятия также будут освобождены от уплаты НДС и страховых взносов в Пенсионный фонд, ФСС и ФФОМС.

Эти меры являются важным шагом в улучшении условий для малого и среднего бизнеса в России, что поможет создавать новые рабочие места и улучшать экономическую ситуацию в стране.

Денежная помощь

Субсидии за новых работников

На 2023 год продлена для работодателей, которые принимают на работу сотрудников некоторых категорий, например:

• молодых людей до 30 лет;
• людей со статусом безработных.

Субсидия выплачивается в сумме трёх МРОТ — в феврале 2023 года он равен 16 242 рублям с учётом страховых взносов и районного коэффициента. Выплата производится тремя частями: через один, три и шесть месяцев после трудоустройства нового работника.

Чтобы получить помощь, нужно подобрать кандидатов через базу , а через месяц после трудоустройства подать заявление в , который теперь объединяет Пенсионный фонд и Фонд соцстрахования.

Гранты для предприятий, созданных молодёжью

ИП и предприятия, основанные предпринимателями от 14 до 25 лет (несовершеннолетними с позволения родителей/опекунов), могут получить

в сумме 100–500 тысяч рублей. Если бизнес ведётся в северных регионах страны — до 1 миллиона рублей.

Чтобы получить помощь, нужно выполнить условия:

• нет долгов по налогам и взносам больше 1 000 рублей;
• есть сертификат о прохождении бесплатного бизнес-обучения в Корпорации МСП или центре «Мой бизнес»;
• вы вложили в проект не менее 25% его стоимости (можно использовать льготный заём в центре «Мой бизнес»).

Грант — целевой, деньги должны быть направлены на развитие предприятия:

• аренду, ремонт зданий, помещений;
• подключение коммуникаций;
• покупку оборудования и ПО;
• оплату лизинговых взносов, коммунальных платежей, услуг связи;
• оплату паушального платежа для франшизы;
• продвижение бизнеса в интернете;
• покупку сырья и материалов и другие цели.

Нельзя направить грант на покупку недвижимости или машины. А также оплатить этими деньгами налоги, другие обязательные платежи и проценты по кредитам.

Для получения денежной помощи нужно подготовить заявку на участие в отборе, разработать бизнес-план и вместе с другими документами подать в центр «Мой бизнес». Специалисты центра детально проконсультируют по пакету документов, примут их и передадут в региональный департамент экономики на рассмотрение.

Материал по теме
Бизнес-карта с кешбэком и другие неочевидные, но полезные банковские сервисы для предпринимателей

Меню категорий

• Сборники лучших муниципальных практик
• 2023 Налоговые льготы покупателям высокотехнологичного оборудования РФ
• Как попасть в Инвестиционный меморандум Татарстана?
• Поддержка УК и резидентов промышленных, индустриальных парков, технопарков
• 2022-2023 Меры поддержки бизнеса в условиях внешнего санкционного давления
• Поддержка креативных «индустрий» в т.ч. НХП ДПИ
• 2023 Поддержка экспорта и международной деятельности
• 2021 — 2022 Поддержка социального бизнеса
• 2021 — 2023 Гранты, субсидии, льготы для цифровых компаний
• 2022 Гранты заказчикам (включая МСП) внедрения технических решений
• 2022 Региональные субсидии промышленности ППРФ 194
• 2022 Субсидии % ставки промышленности по кредитам на оборотку
• 2023 Госпрограммы поддержки малого бизнеса от контур.ру
• 2023 Субсидии % и купонов внедрение НДТ и на экологию 541
• 2023 кредит МСП Банка 3% для инновационных компаний
• Все организации инфраструктуры поддержки МСП
• Грант ЦПИИ до 250 млн.руб. технологическим компаниям
• Гранты технологическим Ко на ОКР, доработку внедрение решений у корпораций
• Закупки у МСБ через «электронные магазины» по 223-ФЗ
• Льготные 1% — 5% займы ФРП Фонда развития промышленности
• Понятия количество рабочих мест и наемных работников
• Приоритеты Концепции технологического развития 2030
• Российские оффшоры — САР Русский САР Октябрьский
• Создание инфраструктуры за счет бюджета региона ППРФ 1704, 1705
• Уровень софинансирования бюджета РФ по регионам 2020-2022
• Государственно-частное партнерство ГЧП и МЧП, концессии
• Как в кризис развивать промышленный парк? Как выстраивать взаимоотношения УК и резидентов?
• 2023 Субсидии и гранты на инновации — НИОКР
• Кто относится к малому бизнесу?
• Где взять недорогие деньги? субсидии, льготы
• Поддержка малого и среднего бизнеса в моногородах
  • 2022 Льготные 1% и 5% займы ВЭБ.РФ (ФРМ) бизнесу моногородов
  • 2022 вэб.рф обновил условия моногородов
  • Что такое моногород?
    • Из 300 моногородов останется порядка 150
    • Промпарки в моногородах и ОЭЗ РТ
    • Критерии отнесения МО к моногородам
    • Понятия «градообразующее предприятие» и «монопрофильный город».
  • Полный перечень моногородов РФ январь 2020
  • Единый перечень мер поддержки моногородов
  • Преференции и льготы резидентам территорий опережающего развития (ТОСЭР) в моногородах
  • Бизнес-омбудсмен по моногородам РФ: «особые территории» быстро оправятся после пандемии
• Земельные участки в аренду без проведения торгов
• Инвестиционная инфраструктура Республики Татарстан
• Льготы и преференции для УК и резидентов особых экономических зон (ОЭЗ)
• Преференции и льготы УК и резидентам территорий опережающего развития (ТОР)
• Льготы по налогам для региональных инвестиционных проектов РИП
• По-простому и открыто про гос.поддержку микро-бизнесу
• СПИК 2: Специальный инвестиционный контракт для инвестора
• СЗПК Субсидии налоговые льготы по соглашению о защите капиталовложений 67-ФЗ
• Нефинансовые и финансовые меры повышения производительности труда
• ПРОЧИЕ ПРЕФЕРЕНЦИИ ЛЬГОТЫ СУБСИДИИ 2019-2024 годы в РТ и РФ
  • 2018 Помощь микро-бизнесу от государства
  • Компенсация затрат франчайзи СМСП Москвы
  • Меры гос.поддержки АПК Волгоградской области
  • Меры гос.поддержки МСП Волгоградской области
  • Национальный проект «Производительность труда и поддержка занятости»
  • Финансовая поддержка субъектов МСП
  • Национальный проект Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы
  • Отмененные программы, дейстовавшие ранее
  • 2020 Антикризисные меры при убытках от самоизоляции
  • Правила распределения субсидий МЭР РФ регионам на поддержку МСП с 2017 года
  • 2020 льготные гос. деньги МСБ
  • Аренда муниципальных зданий по нулевой ставке
  • Программы поддержки отечественной промышленности
  • Программы Фонда развития промышленности
  • Субсидии промышленности Минпромторга РФ (свод)
  • Программа Энергосбережение 2014-2020 годы
  • Поддержка социального предпринимательства до 2021 года
  • Какие еще льготы и преференции предусмотрены для малых и средних предприятий
  • Краткий путеводитель по программам поддержки бизнеса
  • Межмуниципальное взаимодействие. Агломерации
  • Меры поддержки промышленности и цифровизации производства
  • Программы поддержки с сайта Фонда развития моногородов ФРМ
  • Создание регионального центра компетенций по Федеральному закону от 18.07.2011 № 223-ФЗ

Другие виды поддержки

Мораторий на проверки

Минэкономразвития на 2023 год отсрочку на валютные и плановые неналоговые проверки, которые проконтролируют кассовые операции, учёт выручки, использование ККТ.

Плановые налоговые проверки пройдут в обычном порядке. Не отменены и внеплановые проверки ФНС, если поступила жалоба на компанию от сотрудника, потребителя или при анализе результатов деятельности компании возникли подозрения, что есть нарушения в работе.

У нас тоже есть, что предложить предпринимателям. Подключайтесь к бесплатным вебинарам с экспертами МТС и узнавайте, как экономить, продавать больше и эффективно решать другие задачи бизнеса.

Мировая практика в создании “особых” территорий

Первым примером «особой» территории можно считать греческий остров Делос. Ещё в 166 году до нашей эры римляне, стремясь не допустить возрастающего могущества острова Родос и разрушения его политических и экономических связей с Сирией и Македонией, провозгласили Делос свободным портом, установив там беспошлинную торговлю. В итоге остров Делос на столетие становится центром торговли в Средиземноморье.

В средние века, в 1547 году, городом свободной торговли был объявлен портовый город Ливорно, где купцы добились права вести торговлю, не облагаемую налогами. В европейских портовых городах Генуе, Венеции, Марселе возникают первые районы «порто-франко», что означало отделение их от остальной территории города (государства) специальной таможенной границей. Торговля товарами между «порто-франко» и зарубежными государствами проходила без таможенного оформления и уплаты пошлин. Итогом создания таких районов стал их экономический и социальный подъем – развивалось производство, активизировались транзитные перевозки, создавались новые рабочие места. Позднее вместо «порто-франко» появляются «свободные порты», их примерами в истории можно считать европейские города Гамбург, Генуя и Марсель, а также крупнейшие порты российской империи – Одесса, Феодосия, Владивосток и Батуми. Даже в наше время в мире действует более 400 «свободных портов».

Англичан П. Халла и Г. Хаува, американца С. Бутлера можно считать родоначальниками свободных экспортно-производственных зон. В этих зонах предпринимателям предоставлялся ряд налоговых послаблений, при этом их деятельность четко регламентировалась государством. Создание таких зон способствовало активизации производственной, торговой, сервисной деятельности, что приводило к созданию новых рабочих мест, а производство товаров, в основном, ориентировалось на экспорт. Во второй половине двадцатого века изменяется организация функционирования таких зон. В Ирландии в 1959 году создается такая зона в районе аэропорта Шеннон, где используется весь накопленный к тому времени научно-технический потенциал. Далее «свободные экспортно-производственные зоны» распространяются и весьма успешно в развивающихся странах. 

В конце двадцатого века появляются научные центры, научно-технологические парки, технопарки, технополисы, что приводит к значительному ускорению внедрения достижений науки в производственные процессы. С расширением границ интеграции мирового хозяйства, увеличением степени открытости экономик, появляются новые специализированные виды зон, такие как «свободные банковские», «свободные страховые», «рекреационно-туристические» и «оффшорные» зоны. 

Другие виды помощи

Аренда муниципальной собственности

Федеральные и местные власти часто располагают недвижимой собственностью, используемой неэффективно либо не используемой вообще. Разработчики программы помощи МСП посчитали целесообразной передачу таких муниципальных объектов в аренду начинающим предпринимателям на льготной основе.

Подобную имущественную поддержку владельцы бизнеса могут получить при заключении арендного договора на срок более пяти лет. Базовые тарифы определяются на основании мнения независимых оценщиков, сформированного в соответствии с ситуацией на рынке недвижимости. Затем эти данные используют для вычисления льготной ставки, действующей на протяжении первых трех лет аренды:

• В течение первого года тариф составляет 40% арендной платы;
• В течение второго года — 60%;
• В течение третьего года — 80%;
• За четвертый и последующие годы предприниматель платит полную ставку.

Компенсация участия в выставках

Даже располагающие информацией о действующих программах поддержки бизнеса предприниматели зачастую не знают о подобном виде помощи. На самом деле субъект СПМ может постфактум компенсировать до половины от общего объема расходов, связанных с выставочной деятельностью, при условии, что сумма субсидии не превысит 150 тысяч рублей в год. Возмещению подлежат такие затраты, как:

• Аренда площади, установка стендов, создание выставочной инфраструктуры;
• Перевозка экспонатов до места демонстрации и обратно;
• Организация переговоров, презентаций, печать рекламных материалов;
• Услуги переводчика.

Для получения компенсации необходимо предоставить в местный Центр поддержки предпринимательства заявление, договор с организаторами выставки, копию документа об оплате участия в мероприятии, а также акт выполненных работ.

Компенсация расходов на обучение

Многие вновь созданные предприятия сталкиваются с проблемой недостаточной квалификации сотрудников. Расходы на их обучение на различных тренингах, семинарах и курсах в первое время могут оказаться нежелательной нагрузкой на бизнес. Между тем, и на этот случай существует программа возмещения затрат: нужно лишь представить в соответствующие инстанции доказательства прохождения обучения в виде оплаченных счетов, дипломов или заключенных с учебными центрами договоров. Субсидированию подлежат 50% издержек на сумму не более 40 тысяч рублей в год.

Разумеется, такую относительно небольшую компенсацию руководство крупного предприятия вряд ли станет рассматривать в качестве серьезной мотивации. Однако следует вспомнить о том, что почти все компании вынуждены регулярно отправлять своих юристов и бухгалтеров на различные семинары, а потому частичное возмещение стоимости обучения можно считать поощрительным бонусом для развивающегося малого бизнеса.

Преимущества микропредприятий благодаря льготам по налогам

Микропредприятия – это предприятия, зарегистрированные в соответствии с законодательством РФ, с оборотом не более 120 миллионов рублей в год. Благодаря льготам по налогам, микропредприятия получают ряд преимуществ, которые делают их деятельность более выгодной и конкурентоспособной.

• Упрощенная система налогообложения. Микропредприятия имеют право на упрощенную систему налогообложения, которая предусматривает упрощенные расчеты и снижение налоговых ставок. В результате, микропредприятия тратят меньше ресурсов на учет и оплату налогов, что освобождает дополнительные средства на развитие бизнеса.
• Налоговые льготы и субсидии. Микропредприятия имеют право на налоговые льготы и субсидии, которые позволяют им снизить нагрузку на бюджет и получить дополнительные ресурсы для развития. Например, микропредприятия могут получать льготы при оплате наемного труда, страховых взносов и других налоговых платежей.
• Льготы при работе с контрактами. Микропредприятия могут участвовать в государственных закупках и получать льготы при заключении контрактов с государственными и муниципальными заказчиками. Например, микропредприятия могут получить отсрочку оплаты, свободный доступ к информации и другие преимущества.

В целом, льготы по налогам делают деятельность микропредприятий более устойчивой, конкурентоспособной и выгодной. Однако, для получения льгот необходимо соблюдать определенные требования и обязательства перед государством.

Что такое моногорода и почему это проблема

Моногорода – это такие населенные пункты, где большая часть трудоспособного населения работает на одном предприятии или в одной отрасли. Соответственно, есть градообразующие предприятия, на которых работает много жителей города.

Монопрофильные города – это проблема многих стран, в том числе экономически развитых. Возникали они в условиях ускоренной индустриализации – когда во времена СССР нужно было быстро организовать производство или добычу какого-нибудь ресурса, рядом просто строили город. Это было нужно, чтобы «привязать» место проживания рабочих и обслуживающего персонала к самому производству.

В американской версии многие моногорода были основаны во времена «Золотой лихорадки», и с исчерпанием запасов золота в недрах опустели и города.

В российском законодательстве моногорода присутствуют только в федеральном законе о банкротстве. Там лишь указывается, что если как минимум 25% населения города занято на одном предприятии, то банкротство этого предприятия будет проходить по другой процедуре.

Большая часть российских моногородов характеризуются безработицей, оттоком населения и ростом среднего возраста жителей, низкими доходами, снижением общей экономической активности.

На практике это означает, что город становится депрессивным, из него активно уезжает молодежь, а остаются жить пенсионеры, бюджетники и представители силовых служб – те, кто получает доходы от государства.

Проблема существования моногородов актуальна для многих стран мира, в том числе они есть и в Европе, и в США. Причины почти всегда одинаковы. Например, города знаменитого «ржавого пояса» Америки опустели после 1970-х годов в постиндустриальную эпоху. В Европе проблема связана со спадом в угольной и сталелитейной промышленности (особо это коснулось Рурской области в Германии).

Моногорода в России стали проблемой со спадом экономической активности после развала СССР в 90-х годах, тогда как в западной практике эти проблемы решают с 60-70-х годов XX века и уже накоплено достаточно опыта.